调低3亿元 和昌并购莱蒙八项目总代价降至130亿


2017-10-16 17:44:25 来源:观点地产

至于调整的原因,莱蒙国际在公告中表示,主要源于双方共同委聘的财务核数师作出的审核结果之间存在差异

10月13日晚间,莱蒙国际集团有限公司公告披露,此前出售予和昌集团的8个物业项目总代价将由133.26亿元调整至129.66亿元。

观点地产新媒体查阅公告获悉,根据此前订立的买卖协议,和昌有权于若干情况下调整买卖协议所载的代价及公司间贷款。

于2017年10月13日,和昌完成对目标公司及目标公司集团所拥有的物业项目所作的尽职审查后,莱蒙国际与和昌就此订立补充协议。

根据补充协议,此前买卖协议所载代价将由约106.72亿元(相当于约122.73亿港元)调整至101.39亿元(相当于约116.6亿港元)。同时,买卖协议所载公司间贷款将由26.54亿元(相当于约30.52亿港元)调整至28.27亿元(相当于约32.51亿港元)。

因此,此前买卖协议所载代价及公司间贷款总值将由133.26亿元(相当于约153.25亿港元)调整至129.66亿元(相当于约149.111亿港元)。

至于调整的原因,莱蒙国际在公告中表示,主要源于双方共同委聘的财务核数师作出的审核结果之间存在差异。

其中代价差异方面,包括目标公司集团于2017年5月31日的经审核资产净值(不包括除外物业),以及买卖协议所披露目标公司集团于2017年5月31日的未经审核资产净值(不包括除外物业)。

此外,根据和昌所作的尽职审查的结果,和昌认为目标公司集团所拥有的其中一个物业项目的估值应向下调整。因此,代价已由买卖协议所述的106.72亿元(相当于约122.73亿港元)调整至101.39亿元(相当于约116.6亿港元)。

公司间贷款方面,则是公司间贷款于2017年5月31日的经审核价值,以及买卖协议所披露公司间贷款于2017年5月31日的未经审核价值有所差异。

因此,公司间贷款的价值已由买卖协议所述的26.54亿元(相当于约30.52亿港元)调整至人民币28.27亿元(相当于约32.51亿港元)。

观点地产新媒体获悉,由于进行上述调整,买卖协议所载的代价及公司间贷款总值将由133.26亿元(相当于约153.25亿港元)调整至129.66亿元(相当于约149.111亿港元)。除补充协议所载对代价及公司间贷款金额的调整外,买卖协议的所有其他条款维持不变,且具十足效力及有效。

莱蒙国际在公告中表示,估计其将自出售事项录得未经审核除税前收益净额约74.0亿港元,这是参考和昌将支付予莱蒙国际的代价所得款项总额(根据补充协议作出调整)101.4亿元(相当于约116.6亿港元)减目标公司集团拥有的项目公司于2017年6月30日的未经审核资产净值计算。

据观点地产新媒体此前报道,8月15日,莱蒙国际曾公告称,拟分两阶段出售8个物业项目及相关的公司间贷款予和昌地产集团有限公司。

该项交易的初步出售作价约133.26亿元,包括代价总值约106.72亿元,及公司间贷款总值约26.54亿元。

而莱蒙国际出售的4个目标公司拥有位于深圳、广州、杭州、南京等6个城市的8个项目,总计约197万平方米体量的物业。

彼时,莱蒙方面表示,通过此番合作,其将持续降低负债,优化资产结构,并借力于充沛的资金优势,加速向房地产+大健康的投资及转型。



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